存自己的钱，也犯罪？
美东时间2月16日，中国知名文艺人英达被确认因“刻意规避申报要求、进行现金拆分”，在美国康涅迭戈州联邦法庭和检控方达成和解。根据检方指控书，英达现年56岁，居住在康州在2011年4月28日至2012年3月30日间，分50次向自己和妻子的6个账户先后存入46.4万美元。法庭文件显示，有49次金额在9,000美元至1万美元之间，仅有一次是4,000美元。康州联邦检察官达利（Deirdre Daly）认为，英达的结构性拆分行为（Structuring）是有意避开交易报告的要求，即，“设计交易以规避申报要求（Structure transactions to evade reporting requirement prohibited）”。
目前，英达已放弃庭审机会，承认所指控罪名、放弃庭审及当庭为自己辩护机会，作为本案和解协议的一部分，同意冻结在康州拆分存入的约17.6万美元现金（是46.4万美元存入金额的38%），以及补交国税局11.3万美元的未付联邦税，此外还有2009年、2010年以及2011年三年间的罚金和利息，以换取法庭从轻发落。
不幸的是，此事还未完结。联邦法官安德希（Stefan Underhill）将于5月11日对此案宣判，英达或面临最高10年的刑期，以及最高50万的罚款。
全球华人听闻此消息，表示“惊呆了”
渉“洗钱”？？？ 此消息惊呆了全球的华人小伙伴。这个帽子实在扣得太大，英达作为一个“聪明人”，这个“小举动”，究竟是违了哪条规，犯了哪条罪啊？原来，真实的情况是这样的，根据联邦法律，美国的金融机构在接收1万元以上的现金交易时，会要求客户填写“现金交易报告（Currency Transaction Report）”进行申报。
现金交易报告Currency Transaction Report
而在海外，很多华人为了避免麻烦、将现金分多次存入银行，并刻意将每次存款金额压低在申报标准1万元之下的情况不少。可必须注意的是，这种存钱方式很容易被国税局盯上，不仅要付出巨额罚款，还有可能要面临牢狱之灾。
本来是存自己的钱，结果却损失惨重。其实只要能合理说明资金来源，按章申报并纳税，大额资金的出入在美国并不会受到限制。相反，本是正当收入，也并无瞒报和逃税意图，采取这种“不正常”储蓄方式，反倒被美国税务机关，甚至警方和情报机构的反洗钱、反逃税机构盯上，惹来一身麻烦。
教训是惨痛的，有着良好储蓄习惯的华人，我们应该怎么做呢？
教你几招，存款干货
一、必须知道的两大法规
首先，您需要知道两大法规。
Bank Secrecy Act, 即《银行保密法》，是美国1970年出台的货币及跨境汇款申报法规。 此法规明文规定：如果银行客户在24小时内通过一次性现金交易， 或者通过多次关联交易总额超过1万美元，则银行必须上报上报8300表给财政部的金融犯罪执法部门(Financial Crime Enforcement Network)。同时银行等金融机构必须将涉及疑似洗钱的银行账户，或涉及5,000美元以上的可疑交易，立刻上报、冻结、并展开调查。
Patriot Act, 即《爱国者法案》， 是911恐怖袭击发生后，美国政府发现涉恐资金竟然完全是通过正常银行渠道入境，痛定思痛而紧急制定的法案。这项法案对洗钱的打击力度是空前的，旨在杜绝恐怖分子利用洗钱手段将资金“合法“转移到美国。在《银行保密法》的基础之上，《爱国者法案》要求包括银行在内的所有美国金融机构都必须建立反洗钱机制，核实新开户人的身份，提供资金来源和路径证明，并实时向执法部门报告可疑的金融活动。
如果30天内，银行怀疑存款人故意每次存款不超过1万美元，有可能牵涉洗钱、逃税或其他犯罪活动，银行也必须向IRS申报可疑活动报告(Suspicious Activity Report)。
但需要注意的是，美国并没有外汇管制，国家层面对资金的流动并不设障碍，当然，银行本身为了资金安全会设定单笔或单日资金转款限额。
二、境外汇款，需要交税吗？
很多小伙伴们，比较关心的问题，如果从境外（最主要是中国）汇款到美国，到底要不要交税？答案是，汇款的性质若是收入，收款人是美国公民或永久居民以及收入属于美国境内收入的情况下（如投资房产的房租收入），那么就需要做个人所得税申报。
如果汇款的性质是赠予，而赠予方不是美国居民，且是从境外汇钱10万美金以下进行赠予，则不需要进行申报，如果超过10万美金，则需要做一个Form 3250进行披露。如果赠予方是美国居民或赠送的资产是在美国境内，则赠予方可能要报美国赠予税。
三、家长给子女汇学费，需要注意什么？
对于，中国留学生来说，家长给子女汇学费，是最正常不过的行为了，而且通常都是以电汇的形式汇到子女美国的账户，这些资金转入是有票据可查的，只要是合法的收入来源，一般是没有任何问题的。
但是，也有一部分家长，是通过亲戚朋友的帮忙，来给子女汇学费的，这里原则上，美国政府都是接受的。不过，需要提醒一下，尽量保留好汇款单据，以及请朋友帮忙的资金转账凭据。
四、日常资金使用，尽量用支票
华人在海外为防止被控洗钱，一定要注意能够证明自己手中资金来源的合法性，既然金钱来源合法，就应依照规定申报，申报金额不会因此被扣税或调查，千万不要耍小聪明。即便资金是赠予或借贷的，也要证明交易的正当性。这样，才不会引起银行和税局的高度关注，避免给自己带来不必要的麻烦。
同时，我们建议，在海外最好尽量使用支票存款。不同于中国人习惯用现金消费，整个美国社会惯用信用卡来积累信用，用支票来支付账单，现金大多数情况下都是来应急或备用的，因此，美国社会对现金的交易都非常地敏感。所以，建议华人也能够逐渐适应美国的日常生活习惯，尽量多使用支票。如果，真的需要存入现金的话，建议每次存款最好低于2000元，每月小额存款不超过4次。
五、忠告：不要随意签署任何文件
对于很多华人，尤其是新移民来说，对于美国金融系统的法律法规可能不甚了解，有些人可能语言关还没有过，在这种情况下，衷心建议大家，遇到不明白的文件，千万不要随意签署，如果真碰到被调查或特别关注的情况，需要赶紧聘请专业律师来维护自己的权益。最后，希望大家，在美国都能够遵纪守法，做一个被美国社会尊敬的纳税人。